办离岸公司

随着社会的发展以及人们生活水平的提高，行业之间的竞争也日益激烈起来。为了避开企业之间相互竞争的锋芒，也为了占据更有利的优惠政策，很多企业开始把目光投向了离岸公司。不过，离岸公司不是随随便便就能注册的。

第一、便捷的交通

离岸公司要想发展起来，就必须占据一个有利的地理位置。这个地理位置必须符合的条件是海陆空三者都能较快实现物流运输。一个企业的发展需要营销的实现，实现营销的一个重要的方式就是物流运输。因此，离岸公司选取的注册地点一定要是那种经济较为繁荣，而且交通位置优越的地方。只有这样的地方，才能吸引更多的企业前来合作与交流，才能把企业的品牌打得响亮，提高企业的国际地位。

第二、丰富的文化

只有便利的交通吸引不来客户，如果离岸公司想要发展壮大，就需要树立自己的品牌，同时宣传企业文化。只有公司的业务推广出去，大家才能评判企业是否发展得起来。不仅是企业文化要发展，离岸公司的影响力也要推广，这样才能吸引更多的人群。我们都知道美国是一个文化的大熔炉，它博取众长，所以发展繁荣的较快。离岸公司的发展也应如此，要想外商，就要把他们感兴趣的东西研究出来，这样才能让他们也觉得有共同语言可以相互切磋。

第三、流通的外币

有了便利的交通环境，再加上丰富的离岸公司文化，才能吸引更多外商前来投资。有了外商的存在，外币的流通自然就成了一大问题。所以，离岸公司在开设账户的时候就要考虑到这一点。最好能对申请一些外币，尤其是发展到中期外币的使用变得越来越频繁的时候，如果能够自由的转换资金，资金的流动不受限制了，才说明离岸公司发展到了一定的阶段。

第四、丰富的客源

客源与前面几个要素的关系其实是密切相关的。没有便利的交通、丰富的文化吸引不来客源，但是，如果没有丰富的客源，前面做的再多也是枉然的。因此，企业应该加大宣传的力度，提升自己与人交流的技巧，通过实力获得更多的人脉以及客源。

离岸公司原本就是希望通过政府的扶持政策获取利益，所以他们首先要满足所有的影响条件才行，毕竟在这上面也是有激烈的竞争的。

毫无疑问，2017年CRS是一个金融圈最流行的词汇，铺天盖地的关于CRS的讲座和课程如火如荼。这样的背景之下，离岸公司的适用场景，海外公司结构的设计初衷，多已发生根本性转变。让我们就从实践的角度看看今年设立离岸公司的时候要着重考虑哪些问题。

简单粗暴的“保密”已不复存在

2017年，恐怕再也没有哪个属地会给自己用上“信息保密”、“无需信息登记”的广告语了。在席卷全球的合规风潮中，各个属地都开始遵循新的尽职调查规则，或是着手实施之前并没有落地的各种文件合规要求。

比如，要求各注册代理人更新过期的身份证明文件和地址证明文件，补充最终受益人的信息，登记董事、股东登记册等等。对客户来说，更新这些文件虽然增加了费用（部分地区对于某些文件有认证要求）和时间成本，却为公司换来了合规的保障。由于各个司法属地对信息收集和披露的程度和程序各不相同，所以如何在合规的基础上有效的设置隐私机制是首先要考虑的问题。

属地的稳定性非常关键

时局多变的的今天，每天都有新法条发布，或是不断推出新产品、新工具，以满足全球客户的各类需求。但并非所有新产品都真的好用，也不是每个属地都值得“托付”。日前，文莱政府已经决定，关闭所有离岸业务，当下正在讨论现有离岸公司的归属问题。其实也只有两条路可选：关闭文莱公司，或者将文莱公司迁册。

从长远来看，一个国家的实力、国际关系、离岸金融方面的人才等诸多的原因都会影响一个离岸金融中心的长期稳定发展，笔者认为选择稳定的离岸中心关键是要看哪个国家的人，只有你觉得那个属地的专业人士让你觉得放心，你才能期望他们可以提供持续的有效的服务，否则你就需要三思而后行了。

结构复杂就会更有效吗？

注意！无论多么完美的离岸结构，最终都是为资金服务。复杂、完美的结构，从理论角度貌似能够实现客户的种种目标，然而在实际操作中，比如面对银行的审查时，却被层层穿透，这就变成了纸上谈兵。如何在实操中保持结构的有效性，才是需要关注的重心。尤其要注意以下几点：在银行的通讯地址与注册地址，谁是实际控制人，他／她的税务身份，还有自证证明中公司业务主动还是被动的判定。

在设立离岸公司的时候，我们必须理解，并非多层结构，或者复杂的结构就能起到更好的效果，结构的有效在于符合结构的用途和将要运用的金融环境，尤其是合规环境，只有被金融机构尤其是银行说接受的结构才能成为一个有用的结构。 在今天的国际环境中，一个结构是否有效已经不是简单的让注册代理人来说的事情了，这需要有多年经验的受托人来进行全面的综合的判断，所以在注册前，就某一结构进行付费的专业咨询其实是不错的选择，因为方向比速度重要。

选择合适的受托人

很多时候，一个企业家可能会从成本考虑，不就是注册一个公司吗？找一个最便宜的做完不就行了吗？这个想法是有问题的.

尤其在当前的环境下，因为即使你公司的上面并没有增加信托，但由于基于离岸公司所做的法律和金融行为多数是通过你的注册代理来实现的，甚至你如何选择一个银行、选择一个金融产品、股权的设计是会受到这个机构的影响的，一间公司的成本不高，但她承载的往往是家族财富的净值。从这个角度来看，选择谁帮助你去注册就变得相当重要。

更加谨慎的看待代持

在CRS的时代，使用代持的人要重新考虑这个问题。首先受托人如果是一个高税区的税务居民，在没有CRS的情况下，他持有的海外账户的信息是不会交换回本国的，所以可以相安无事多年，但在目前这样的代持可能造成很大的问题。

比如，一个中国公民不希望自己的名字出现在一个离岸公司的股东和董事名单上，于是他让自己的澳大利亚的侄女来帮他开设离岸公司，并在香港开了账户。那么在CRS开始交换信息的时候，澳大利亚的侄女如何向自己的税务局去解释这笔巨款呢？是不是专业的受托人更加可靠呢？是不是即使产生了一些税收，但专业的受托人更加有保障呢？

总之，在2017年当CRS杀入离岸金融圈的时候，我们必须要面对“透明”这个元素的注入对整个生态的改变。这需要客户重新审视自己的核心需求，理性的看待自己的目标，重新选择合适的伙伴，并努力寻求增加专业的意见，逐渐抛弃非专业的陋习，只有这样才能让自己的财富结构更加健康稳定。

最近有不少外贸人反馈，在严查境外汇款的同时，浦发、平安、招商、交通等银行都开始加速清理离岸账户。

招商银行曾在今年3月发布过《关于对离岸账户进行清理的公告》：

关于离岸账户的注销、冻结和降权，目前没有一家银行是有明确的标准。规避的关键点是：如果没有国内关联公司的，或涉及被美国、联合国经济制裁国家交易的、涉嫌洗钱诈骗等犯罪行为的，离岸账户都会被清理。

具体可以注意以下几点：

1、背景真实，正常交易

有国内关联公司这一点很重要!目前，大量注册在CRS交换辖区，且没有关联在岸企业的离岸账户被银行催促销户。

如果你仅仅是单一的离岸公司和账户，没有实际关联的公司和交易，却有比较大额的外汇往来，就需要向银行说明情况，否则被冻结和注销的可能性就很大。

2、不与高危地区、国家交易

具体查询方式如下：

第一类

受联合国、美国制裁的国家

包括伊朗、苏丹、朝鲜、叙利亚、古巴，这5个国家是受联合国和/或美国制裁的，国内大部分银行拒绝办理这些国家的任何国际业务。

查询方式：

联合国制裁名单查询网站：https://un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list

美国OFAC制裁名单查询网站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

第二类

受美国、欧盟等单方面制裁的实体

例如俄罗斯。近年来，美国和欧盟对俄罗斯的国防、金融和能源等行业采取一系列制裁措施。查询显示，当前位于美国制裁名单上的俄罗斯银行多达94家(含分支行)，其中包括该国最大的银行之一的莫斯科银行。

查询方式：

美国OFAC制裁名单查询网站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

欧盟制裁名单查询网站: http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm

第三类

疑似为受制裁实体提供金融服务的国家

例如阿联酋(主要是迪拜、阿布扎比、沙迦这等酋长国)、沙特、土耳其等，来自这些国家的美元付款，涉嫌为高风险个人/组织(如伊朗、ISIS)提供金融服务，有可能会被美国核查，或者国内的一些银行为避免摊上事儿，也会主动进行核查。今年7月1日，史上最严的反洗钱新规实施，同一时期国内一些银行开始严查境外尤其是土耳其和阿联酋的美元汇款，引得广大出口商纷纷吐槽。

查询方式：

每家国内银行政策不同，详询银行

第四类

未受制裁但高风险国家

例如土耳其、巴基斯坦等，这些国家与恐怖组织牵扯不清、国内政局不稳，与美国若即若离，指不定哪天就跟美国翻脸了。对于这些国家的业务，我们银行也是比较谨慎的。

查询方式：

每家国内银行政策不同，详询银行。

3、尽量少或不与个人交易

公司贸易请尽量采取公对公，最好使用一部分L/C以确认贸易身份。

4、不要长期不活动

离岸账户不要长期余额为0，超过3个月不活动的账户将会有被关闭风险。此外，如果注册了公司，后期不需要用到这个公司的话，请一定要正规注销。

5、不要参与非法交易

非法交易我们大部分外贸人都是不会去碰的，不再过多提醒了。但还有一种情况绝对需要注意，那就是用自己的账户帮别人转账，包括个人和公司。如果不是很清楚对方资金的来源和用途的情况下，不要去帮这个忙!因为一旦出现问题，你的账户和个人将受牵连。

此外也要注意，不要大额存入现金，尤其是美金，也不要N个账户汇入之后再一次性汇出去，看起来太可疑了，银行封你没商量。

6、确保能够正常接收银行的信息

确保预留给银行的通讯地址、手机号码、常用邮箱有效，如果收到银行的调查表格，比如合规调查表格，及时提供以及回复银行，配合银行所有的相关调查，以免因此银行未得到任何回复而造成账户被关闭的风险。

7、香港离岸公司不要再做零申报

大量离岸账户被银行催销户，CRS的下一步棋就是信息交换了。据经济合作与发展组织(OECD)在G20峰会期间发布的税收报告显示，目前CRS进度比预期还要快速，首轮国家间信息交换将会在今年9月份完成，交换国家数量超过50个，其余国家将在2018年进行第二次交换。

在此提醒注册了香港离岸公司的朋友们，如果不满足零申报的条件(公司成立后无任何经营;银行账户没有任何资金进出;没有以该公司名义购买任何物业)，千万不要再做零申报了!这属于偷漏逃税行为，轻则罚款，重则坐牢。

文章来源：021zcdl

近期很多客户纷纷反映，开在浦发，交通等大部分银行的离岸账户被强制销户了，经润科小编联系银行经理，才发现，原来这些客户是因为离岸账户使用不活跃，资金量极少，觉得他们占用了银行的资源，才会被强制销户的，其实一半的原因可能还是因为CRS政策。

想必大家都知道，如今大部分义乌的银行都已经不接受开新户了，能开的也抬高了开户的要求，那么这些被强制销户的客户真的没有办法开到离岸账户了吗？润科小编私下联系了几家国内银行，不负众望，终于找到了可以开户的银行。如果之前在其他银行开过离岸账户，那相对的在这些银行还是可以开到户，但账户类型是NRA账户，不能做退税，如果客户要做退税，估计是没有戏了。那么这些对账户类型没有要求的客户想要再次开户，需要去之前的银行领取赋码，并带上离岸公司一整套文件，去润科所介绍的银行开户，账户还是有机会开到户的。

所以要重新开户的客户要乘早去之前的银行领取赋码，因为赋码领取的时间需要两周或者更长，近期需要使用账户的 话，那估计得抓紧时间了。