你有没有试过，将每月的报表数据都整理在一张原始表格里，然后通过控件的方式随时调取各个月份的利润表，就比如这样。是不是觉得很神奇。

如果你不会，那么你应该来学习一下他是如何制作的，他可不是花招哟，它涉及的知识点在财务日常工作中是绝对用得上的。

1、插入控件

上图中的那个鼠标点击小按钮就是控件。

这个控件与月份的单元格是联动的，我们可以通过点击控件来改变月份，它是制作动态利润表的关键。下面我们一起来看一看这个控件是怎么做吧？

首先我们插入控件，它在开发工具选项卡中的插入功能中，点击下拉菜单第二行第三个按钮即可。

有的同学可能没有找到开发工具栏，一般默认情况下是没有开发工具这个选项卡的，需要在选项的自定义功能区中勾选开发工具，才会出现该选项卡。

然后我们设置控件的格式，右键该控件，点击设置控件格式。

上图中涉及到多个格式的设置，让我们一一来看下。

最小值和最大值可以为控件调节的数值大小，我们设置最小值为1，最大值为12，即1-12月。

步长为点击一下控件，数值变动多少步长。我们设置成1，即表示点击一下数值增加或者减少1.

单元格链接表示该控件调节哪个单元格，我们输入需要控制的单元格（A1)即可。

那么我们的控件就设置好了。

2、设置单元格格式

因为我们是要调取月份，而不是调取数字。其实我们设置下单元格格式，用障眼法就可以做到。

我们打开单元格格式，然后在自定义中输入：2017"年"0"月"，就可以实现这个效果，肉眼看上去是月份，实则是数字。

3、设置公式引用本月数据，求和累计数

我们使用INDEX函数，根据月份的变动引用对应月份数据。

使用OFFSET函数，计算本年累计数，即1-N月求和。Offset负责调取1-N月的数组，Sum负责对数组求和，公式如下：

控件、单元格格式和对应函数的原理如果都明白了，那么就可以来做一个简单的模型了。

4、准备原始数据和利润表设置公式

我们准备利润表原始数据，然后每月持续更新，如下图。

其实上图中整理的原始数据，很适合用于数据的对比分析，一般的财务软件并不能实现这个功能（即每个月各个项目的数据排一起）。

我们再做一个简单的利润表模型，然后分别录入公式，公式录入一次即可。下表中展示了各个单元格录入的公式，公式原理同步骤3。

公式设置完毕之后，即可通过控件来调节数值，数值的变动，导致公式引用的月份数据发生变通，同时求和区域也发生变动，最后实现本月数和累计数伴随月份的变动而变动的一个效果。

其实资产负债表、现金流量表以及一些管理报表模块也是可以参考上表中的方法，进行模型制作，实现动态的效果。

一位好朋友最近求助，每个月他都要重复的做相同的工作：有很多很多单独的Excel文件，需要逐个把其中指定的报表批量合并到不同Excel文件中

做了一个示例：把所有文件中的利润表工作表合并到另一个Excel文件中

文件夹中有N个公司的报表（为了方便演示，只列了3个）

每个公司的报表中有N个工作表

如果手工复制，要加班几天才能完成，有简单的方法吗? 还真没有！

除非.....用VBA编程，于是我用了两天时间做了一个报表合并工具。除了给朋友交工外，也分享给有需要求同学们。

1、打开Excel报表合并工具.xlsm，（关注小编，回复“表格合并”就能得到合并工具哦~）点击表格中的按钮会打开弹出合并窗口的主界面。

2、在窗口中进行三个必要操作

选取要合并文件所在的文件夹选取合并后的Excel文件（指定的工作表合并到此文件中）输入要合并的工作表名称

3、点击合并报表按钮进行合并，所有的利润表会合并到一个文件中。

合并多个表格，是工作中最让人头痛的难题，希望做的这个小工具能帮到同学们。

Excel中有一个非常好用的功能，但是几乎没有人知道它怎么用，即使会用，也不知道什么情况下用，用来做什么，它就是：单变量求解。

今天我们用一个非常实用的例子来教大家如何活用单变量求解。

【例】如图所示，该表为一家汽车销售公司的利润表。其中每台汽车平均进价+其他相关费用16万元，平均售价共20万元，整个公司固定支出的费用为80万元。要求计算每月销售多少台汽车才能保本（利润为0）

在熟知条件后，我们接下来用单变量求解进行预测

第1步：数据 - 模拟分析 - 单变量求解

第2步：在窗口中设置

目标单元格：$G$3。目标单元格必须包含公式，引用包括可变单元格的值运算。目标值： 0 。（目标单元格中我们期望的值大小，如果盈利100就填100）可变单元格：$B$3。为最终需要计算出结果的单元格，本例是需要预测销量。

点击确定后，预测结果已出来，当B3销量为25时，G3单元格利润为0（保本）

总结：怎么样，是不是发现自己很傻瓜，被你忽略了多年的单变量求解法如此有用。如果你觉得它没用，只是你不了解而已。

财务分析是证券分析的重中之重，我们要判断一家公司真正的价值，不是根据公司的营销宣传，媒体报道，而是通过深入的分析公司的商业模式，运营状况，通过数据来判断。

上一期内容里我们讲解了如何阅读资产负债表以及一些核心的财务指标，今天善道学院为大家带来三大财务报表——利润表的相关知识。

利润表

利润表是反映企业在一定会计期间的经营成果的财务报表。

投资者所关心的过往一年企业经营有哪些成果，平均每股收益率是多少，未分配利润是否丰厚等等这些事关投资者收入核心指标都需要我们通过分析利润表得到。

那么怎么分析利润表呢？

1. 浏览利润表的主要内容，对利润表的一些重要项目进行了解。

从利润表中获取财务资料是分析前的准备工作，这里列举一些需要注意的内容：

①营业收入

营业收入的数据及其变动趋势是评价业绩的关键，是公司产生经营活动现金流量的来源，是评价该公司市场竞争力、盈利能力的主要指标之一。

②营业成本

营业成本是指企业所销售商品或者所提供劳务的成本，营业成本应当与所销售商品或者所提供劳务而取得的收入进行配比。了解企业的营业成本是分析产品毛利率的基础工作之一。

③营业税金

税金及附加反映的是企业经营业务应负担的各种应交税金等，这些应交税金直接与营业收入有关，按照法定比例计算。

④期间费用

期间费用是指企业为组织和管理企业生产经营、筹集生产经营所需资金以及销售商品等而发生的各项费用。一般包括销售费用、管理费用和财务费用三类。

因为存在将不应该记入期间费用的费用支出记入期间费用；任意扩大开支范围，提高开支标准；虚列期间费用；用期间费用隐匿销售收入，并将资金占为己有的可能，所以我们需要警惕期间费用的造假。

⑤营业外支出是与企业业务经营无直接关系的各种支出。

企业正常经营，通常营业外收入和支出都不会太多，一旦发生则都有其具体情况和原因，如果出现激增，应当特别关注是否有人为调节的痕迹。

2. 根据各项指标对利润表进行分析

不同的角度对利润表的分析是不同的，今天我们主要讲讲分析企业盈利能力。

企业盈利能力分析可从企业盈利能力一般分析和股份公司税后利润分析两方面来研究。

①企业盈利能力一般分析

销售利润率

销售利润率是企业利润总额与企业销售收入净额达比率。它反映企业销售收入中,职工为社会劳动新创价值所占的份额。

其计算公式为:销售利润率=利润总额/销售收入净额×100%

该项比率越高,表明企业为社会新创价值越多,贡献越大,也反映企业在增产的同时,为企业多创造了利润,实现了增产增收。

成本费用利润率

成本费用利润率是指企业利润总额与成本费用总额的比率。它是反映企业生产经营过程中发生的耗费与获得的收益之间关系的指标。

计算公式为：成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%

该比率越高,表明企业耗费所取得的收益越高、这是一个能直接反映增收节支、增产节约效益的指标。企业生产销售的增加和费用开支的节约,都能使这一比率提高。

总资产利润率

总资产利润率是企业利润总额与企业资产平均总额的比率,即过去所说的资金利润率。它是反映企业资产综合利用效果的指标,也是衡量企业利用债权人和所有者权益总额所取得盈利的重要指标。

其计算公式为:总资产利润率＝利润总量/资产平均总额×100%

资产平均总额为年初资产总额与年末资产总额的平均数。此项比率越高,表明资产利用的效益越好,整个企业获利能力越强,经营管理水平越高。

②股份公司税后利润分析

每股利润

股份公司中的每股利润是指普通股每股税后利润。该指标中的利润是利润总额扣除应缴所得税的税后利润,如果发行了优先股还要扣除优先股应分得股利,然后除以流通股数,即发行在外的普通股平均股数。

其计算公式：普通股每股利润=(税后利润-优先股股利)/流通股数

每股股利

每股股利是企业股利总额与流通股数的比率。

股利总额是用于对普通股分配现金股利的总额,流通股数是企业发行在外的普通股股份平均数。

计算公式如下:每股股利=股利总额/流通股数

每股股利是反映股份公司每一普通股获得股利多少的一个指标。

每股股利的高低,一方面取决于企业获利能力的强弱,同时,还受企业股利发放政策与利润分配需要的影响。如果企业为扩大再生产,增强企业的后劲而多留,则每股股利就少,反之,则多。

市盈率

市盈率,又称价格一盈余比率(缩写P/E)是普通股每股市场价格与每股利润的比率。它是反映股票盈利状况的重要指标,也是投资者对从某种股票获得1元利润所愿支付的价格。

计算公式如下:市盈率=普通股每股市场价格/普通股每股利润

该项比率越高,表明企业获利的潜力越大。反之,则表明企业的前景并不乐观。股票投资者通过对市盈率的比较,用作投资选择的参考。

以上就是如何分析利润表大家需要关注的一些内容，当然，想要透彻的了解一个企业绝不仅限于文中提到的这些指标，还需要更加深入的学习和了解。

今天的内容就写到这里，下一期我们将为大家带来现金流量表的分析。

这两年，大数据把“数据分析”炒火了。现在很多公司/业务都开始重视并着手数据分析，并视为信息化建设的下一个大目标。以前收集、处理、分析数据可能是IT部门和数据库员的专属，现在很多业务都急切的开始用数据分析的思维来分析业务问题，催着IT、DBA要数据，求分析。

如果企业要做数据分析，那么在诸多业务当中，财务数据分析无可厚非是最为基本的模块了，有的公司可能也会有专门的财务人员来负责这部分的日常财务报表以及数据统计分析的工作。

在过去，相信大多数财务人员的一个工作模式都是通过IT部门导给自己的相关明细数据，然后再自己使用exce/l透视表来进行相关的财务数据报表制作和数据分析工作。日复一日，企业的财务人员便逐渐沉浸在密密麻麻的exce财务报表制作的“苦海”中。

下面我们来细细回顾这样一个过程，从提需求——取数——制作财务报表，不可避免会有以下一些问题：

1、需求响应不够及时和灵活，一般企业信息部人员工作都是比较繁忙的，对于财务部门提出的数据分析需求可能需要排期等待好几天时间才能有所响应。

2、需求沟通存在误差，财务人员最终拿到的数据结果可能并不是最初想要的那些数据，可能由于沟通表达上的传递导致存在一定偏差。

3、Excel看似是万能的，但一旦数据量庞大，要写的函数多，真是挺影响效率的，而且在某些数据分析统计场景下，表现的不够丰富灵活，需要很多冗余操作。

那么有没有一种可能能够让业务部门直接通过完全可视化的方式对接到企业的财务数据库，然后以更加快捷高效的数据统计方式来完成相关的财务报表制作以及数据分析统计，甚至是让相关的财务领导也能够在数据智能平台中来做一些财务即席分析统计，真正做到想看数据“不求人”呢？

解决这个问题有几个方向：

一个是把分析数据的技术门槛降低，起码有个更简单的工具；其次是把取数处理数据的效率提高；最后要让分析结果以可视化图表的方式呈现，比表格更醒目直接。

综上，其实用BI搭建一个分析展示的平台，完成取数、数据清洗、分析和可视化dasnboard制作就可以了。以下将完整介绍一个财务分析平台从搭建到分析以及最终展示的方案，用到的平台是FineBI。

方案内容：

本方案将给大家着重分享以下企业财务智能数据分析方面的内容干货：

1.企业如何快速搭建财务智能数据分析平台？

2.如何让财务人员直接对接财务数据库快速完成基础数据报表？

3.如何让财务人员直接对接财务数据库快速完成统计数据分析？

4.如何让财务人员直接对接财务数据库快速完成企业财务多维能力分析？

5.如何让财务领导直接对接财务数据库快速完成即席数据分析？

6.如何让企业财务智能数据分析成果实现团队协作共享？

方案效果及实现说明：

1.企业如何快速搭建财务智能数据分析平台？

这部分工作属于企业IT部门的前期数据准备工作，需要IT部门在FineBI的数据配置-数据连接管理中新建好数据连接，保证数据连接测试成功。然后添加财务管理业务包，将相关数据表加入并且建好立表间关联关系即可（如果是FineIndex类型的业务包需要更新好FineIndex数据）。

以本方案为例，如上图所示，我们在财务管理业务包中添加好公司维度表、时间维度表、现金流项目维度表以及利润表、现金流量表、资产负债表、现金流入流出表，并且建立好维度表和事实表之间的数据关联关系。

最后在数据配置-权限配置管理界面中将建立好的财务管理业务包的权限分配给财务部门相关人员，并且在管理系统-用户管理中将财务部门人员加入到BI编辑用户的已授权列表中。

2.如何让财务人员直接对接财务数据库快速完成基础数据报表？

财务人员在使用分配好数据权限的账号登录平台之后，就可以新建仪表盘开始做基础的数据分析了。

我们以制作如上图所示的财务基础数据-资产负债表为查询页面例，因为这边是做一个基础的资产负债表明细数据的查询，所以我们选择仪表板左侧的明细表直接进行展示即可。明细表组件中选择资产负债表的资产类别、行次、期初金额，选择控件方面使用文本控件和年月控件作为仪表板的筛选器来进行不同公司在不同时间的资产负债数据查询。

资产负债表的仪表板做好之后，财务人员可以申请给IT部门的超级管理员将该模板挂出到财务管理-财务基础数据分析目录下面，并且将仪表板开放给其他人员进行查看。另外利润表、现金流量表的财务基础数据分析也是同理，用同样的方法做好之后申请给超级管理员挂出即可。

3.如何让财务人员直接对接财务数据库快速完成统计数据分析？

上面给大家介绍了最基础的财务数据分析方法，下面我们再来看看FineBI是如何实现让财务人员直接对接财务数据库快速完成统计的数据分析的。

我们以上图的财务统计数据分析-资产负债分析为例，首先通过饼图统计出当月资产负债表的主要项目对比图，可以看到在固定资产净额、货币资金、存货、应收账款、预付账款这几类资产中，固定资产净额为7231.81万，占比37.05%，是最高的，说明该企业有比较大可能是传统行业的制造企业。之后我们通过堆积柱状图，轻松统计出当年每个月份的资产负债表的主要项目结构对比图。在分析当年货币资金比增长趋势方面，我们选择使用折线图来进行分析即可，其中货币资金比=货币资金/总资产。

最后再使用分组表展示当年资产负债的主要项目结构明细数据，选择控件方面使用文本控件和年月控件作为仪表板的筛选器来进行不同公司在不同时间的资产负债数据查询，最后添加仪表板的文本组件，输入“资产负债分析”作为大标题，即可完成资产负债的相关数据分析。

资产负债分析的仪表板做好之后，财务人员可以申请给IT部门的超级管理员将该模板挂出到财务管理-财务统计数据分析目录下面，并且将仪表板开放给其他人员进行查看。另外利润分析、现金流量分析的财务数据分析也是同理，用同样的方法做好之后申请给超级管理员挂出即可。

4.如何让财务人员直接对接财务数据库快速完成企业财务多维能力分析？

在做过企业的财务基础数据分析和统计数据分析之后，我们就可以开始分析企业的综合财务指标了。如上图所示，一般来说我们可以从企业的盈利能力、营运能力、偿债能力、发展能力这四个角度来进行核心指标拆分，分析企业的总体经营状况。

下面我们通过企业盈利能力的角度，让财务人员通过FineBI来分析企业资本运营的综合效益。

企业盈利能力分析

净资产收益率=净利润 / 平均净资产 =净利润 /（(期初净资产 + 期末净资产 )/2）

净资产收益率是评价企业自有资本及其积累获取报酬水平的最具综合性与代表性的指标，反映企业资本营运的综合效益。该指标通用性强，适用范围广，不受行业局限。在我国上市公司业绩综合排序中，该指标居于首位。通过对该指标的综合对比分析，可以看出企业获利能力在同行业中所处的地位，以及与同类企业的差异水平。一般认为，企业净资产收益率越高，企业自有资本获取收益的能力越强，运营效益越好，对企业投资人、债权人的保障程度越高。

总资产利润率=总利润 / 平均总资产 =总利润 /（（期初总资产 + 期末总资产 ）/2）

总资产利润率是企业利润总额与企业资产平均总额的比率，即过去所说的资金利润率。它是反映企业资产综合利用效果的指标，也是衡量企业利用债权人和所有者权益总额所取得盈利的重要指标。

总资产净利润率=净利润 / 平均总资产 =净利润 / （（期初总资产 + 期末总资产 ）/2）

总资产净利润率是企业净利润与平均资产总额的比率，它是反映企业资产综合利用效果的指标。资产净利率越高，表明企业资产利用的效率越好，整个企业盈利能力越强，经营管理水平越高。

所有者权益报酬率=净利润 / 平均所有者权益 =净利润 /（所有者权益期初数 + 所有者权益期末数 ）/2

所有者权益报酬率是指利润额与平均股东权益的比值，该指标越高，说明投资带来的收益越高；所有者权益报酬率越低，说明企业所有者权益的获利能力越弱。该指标体现了自有资本获得净收益的能力。

主营业务毛利率=（营业收入 -营业成本 ） / 营业成本

主营业务毛利率指标反映了产品或商品销售的初始获利能力。该指标越高，表示取得同样销售收入的销售成本越低，销售利润越高。

每股收益率=净利润 / 股本

每股收益率是指公司净利润与流通在外普通股的比值，反映普通股的盈利水平。

我们以上图的企业盈利能力分析为例，通过组合图分别添加计算指标求出企业财务的净资产收益率、总资产利润率/总资产净利润率、所有者权益报酬率、营业毛利率、每股收益率当年每个月份的走势，分别从对应不同的角度来反映企业的盈利状况。

企业盈利能力分析的仪表板做好之后，财务人员可以申请给IT部门的超级管理员将该模板挂出到财务管理-财务企业能力分析目录下面，并且将仪表板开放给其他人员进行查看。另外营运能力、偿债能力、发展能力的财务数据分析也是同理，用同样的方法做好之后申请给超级管理员挂出即可。

企业营运能力分析

总资产周转率=产品销售收入 /平均资产总额 =产品销售收入/（（期初资产总额 + 期末资产总额 ）/2）

总资产周转率反映了企业全部资产的使用效率。该周转率高，说明全部资产的经营效率高，取得的收入多；该周转率低，说明全部资产的经营效率低，取得的收入少，最终会影响企业的盈利能力。企业应采取各项措施来提高企业的资产利用程度，如提高销售收入或处理多余的资产。

固定资产周转率=产品销售收入 /平均固定资产总额 =产品销售收入 /（期初固定资产总额 + 期末固定资产总额 ）/2

固定资产周转率是指企业年销售收入净额与固定资产平均净值的比率。它是反映企业固定资产周转情况，从而衡量固定资产利用效率的一项指标。固定资产周转率高，不仅表明了企业充分利用了固定资产，同时也表明企业固定资产投资得当，固定资产结构合理，能够充分发挥其效率。反之，固定资产周转率低，表明固定资产使用效率不高，提供的生产成果不多，企业的营运能力欠佳。

应收账款周转率=产品销售收入 /平均应收账款总额 =产品销售收入 /（期初应收账款总额 + 期末应收账款总额 ）/2

应收帐款周转率反映了企业应收帐款变现速度的快慢及管理效率的高低，周转率越高表明：a.收帐迅速，账龄较短；b.资产流动性强，短期偿债能力强；c.可以减少收帐费用和坏帐损失，从而相对增加企业流动资产的投资收益。同时借助应收帐款周转期与企业信用期限的比较，还可以评价购买单位的信用程度，以及企业原订的信用条件是否适当。

存货周转率=主营业务成本 /平均存货总额 =主营业务成本 /（期初存货总额 + 期末存货总额 ）/2

存货周转率是企业一定时期内的主营业务成本与存货平均余额的比率，它是反映企业的存货周转速度和销货能力的一项指标，也是衡量企业生产经营中存货营运效率的一项综合性指标。一般来说，存货周转率越高越好，存货周转率越高，表明其变现的速度越快，周转额越大，资金占用水平越低。存货占用水平低，存货积压的风险就越小，企业的变现能力以及资金使用效率就越好。但是存货周转率分析中，应注意剔除存货计价方法不同所产生的影响。

企业偿债能力分析

资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%

资产负债率又称负债比率，是企业的负债总额与资产总额的比率。它表示企业资产总额中，债权人提供资金所占的比重，以及企业资产对债权人权益的保障程度。一般情况下，企业负债经营规模应控制在一个合理的水平，负债比重应掌握在一定的标准内。债权人希望负债比率越低越好，其债权的保障程度就越高。所有者希望负债比率越大，投资收益越大。

a.产权比率=（负债总额/所有者权益总额）×100%

产权比率是指负债总额与所有者权益总额的比率，是企业财务结构稳健与否的重要标志，也称资本负债率。该比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度，即在企业清算时债权人权益的保障程度。该指标越低，表明企业的长期偿债能力越强，债权人权益的保障程度越高，承担的风险越小，但企业不能充分地发挥负债的财务杠杆效应。

b.经营活动净现金比率=（经营活动净现金流量/负债总额）×100%

经营活动净现金比率，是一个以本期经营活动净现金流量偿还债务能力的比率，既可以衡量企业偿还短期债务的能力，也可衡量企业偿还全部债务的能力，数值越大表示企业的偿还债务能力越强。

负债与有形净资产比率=（负债总额/有形净资产）×100%=（负债总额/（所有者权益-无形资产-递延资产））×100%

负债与有形净资产比率是负债总额与有形净资产的比例关系，表示企业有形净资产对债权人权益的...

对于EXCEL作为财务人员来看我觉得首先是解决问题，而不是去纠结炫酷的函数功能。作为初学者个人建议起码要掌握EXCEL的“4+1”功能：4个核心函数，vlookup、sumif、if、sum，1个核心功能，数据透视表。

当然可能很多人觉得这些自己都学会了，那我们弄个综合题不妨来练习一下，作为财务人员起码要能够利用这个3+1在EXCEL表上实现一个小型的带有记账和财务分析功能的财务模块，基本逻辑如下：

1、基本的可扩展性和灵活性

2、根据会计分录汇总科目汇总表，根据科目汇总表汇总资产负债表和利润表

3、出纳会计分立，根据现金日记账和银行日记账生成现金流量表

4、根据财务报表生成财务分析

1、首先建立会计科目代码表，这是科目汇总表的汇总依据：

过程如下：

2、建立专门录入会计分录的表，我们把会计分录专门录入其中，二级或三级科目用“-”来表示

3、专门建立一张合并会计分录的表，专门用来将凭证内所有的二级科目和三级科目标记去掉（可以理解为总分类账）

4、建立一张合并会计分录表，将二级或三级科目标志都去掉（只留下一级科目，可以看作是总分类账，注意看公式）

5、利用sumif函数调用合并会计分录表生成科目汇总表

6、灵活使用vlookup和sumif函数调用科目汇总表数据生成利润表和资产负债表

7、建立现金流量编码表，为日常登记现金流量立下规则

8、根据会计科目表分别登记现金、银行、其他货币资金日记账（注意编码一列）

9、制作一张现金流量表发生额及余额表，使用sumif根据从现金、银行、其他货币资金日记账中提取数据。

10、从现金流量表发生额及余额表，使用sumif提取数据生成现金流量表

11、财务分析直接从报表中取数，不存在任何难点。

转载自百家号作者：侃侃职场事儿

“万元显示”就是把以“元”为单位的数据，显示成“万元”为单位的数字。什么方法最帅？当然是一键切换。嘿嘿。

例：如下图所示的利润表中，可以用下拉选项切换选取“万元”或“元”显示数据。

以元显示的。

切换成万元的（只须一键）

操作步骤：

步骤1：插入一个新工作表，把利润表复制过去（复制时要整行复制，然后在粘贴选项中，选取“保留源列宽”，这样粘贴后格式就能保持一致了），粘贴后如下图所示。

步骤2：选取单位所在的单元格，设置下拉选项。

excel2003: 数据菜单 - 有效性 - 允许 - 序列- 来源：金额：人民币元,金额：人民币万元。

excel2010: 数据选项卡 - 数据有效性 - 后面同2003版。

7

步骤3：设置公式并复制到所有数据区域。

B4=IF(LEN($C$2)=8,利润表源表!B4/10000,利润表源表!B4)

公式说明：

LEN函数可以返回一个字符串的长度。

这里用LEN判断选取的是“万元”还是“元”。如果字符数是8个（选取的是万元），就在原来的数据基础上除以10000（利润表源表!B4/10000），否则说明选取的是元，就等于原来的数字（利润表源表!B4）。

Excel解释说明：辅助区域总是这么有用，同学们遇到难题时就想想能不能添加一个辅助表，辅助列。。或辅助单元格。

废话不多说 先上图

会计科目设置

记账凭证登记

输入凭证号 自动生成

科目余额表

资产负债表

损益表利润分配表

现金流量表

丁字账

长按

觉得不错请点赞！！！

Excel作为一款办公软件，相信大家都不陌生，但是每每学习Excel的时候，总会被其中的函数弄的晕头转向，更别提如何应用函数和数据表来进行工作汇报。

近来又值年终汇报期间， 故胖斯 基今天给大家看一种常规性的汇报 ， 看看如何利用几个简单函数 ， 来完成你想象不到的汇报 。

每逢年末或公司战略规划会，总会呈现出财务三大报表来进行比对分析 ，而今天所看的例子，就是年度利润表 ，首先来 看看效果

从图中 ， 可以看到当选择不同年份的时候 ， 其关键指标会随着年份而呈现对应的数据信息 和其针对上年的一个涨幅示意 。 同时 ， 在全部指标中 ， 可以看到 当前年度和上一个年度的数据明细呈现 ，以及5年的趋势的一个示意。

简单 ， 直观 ， 一目了然！

（说明：由于是示例，胖斯基没有呈现出季度数据，如果结合公司实际数据，可以将年度和季度一起在这里呈现）

而 上述这个数据表 ， 仅仅只用了我们常规应用的几个函数 ， 比如 ： Vlookup 、Index、Match 、Offset、 Iferror 。

So， 几个简单的函数，也能将传统的报表数据，呈现出另类色彩。

为了更好的了解其应用情况 ， 我们将上述数据表的核心部分 所应用到的公式做一个简单说明，便于大家能够快速掌握和学习。

第 1步：将多年度的 利润表 数据表进行数据归集

注意：这里仅有5年的数据，在数据归集的时候，往前归集一年，比如这里5年数据是2013- 2017年 ， 那整理的时候 ， 也带出 2012年（因为有前一年度的数据），如果2012年度没有数据，可以直接设置为0

第 2步：构建数据展现的框架样式

说明 ：搭建数据展现的框架样式是便于后续数据的呈现，通过下 拉页签选择 不同的年份，对应的数据表呈现出不同的数据结果

第 3步：综合运用各种简单的函数：

比如 ： 关键指标中的 【主营业务收入】指标数据

公式 =INDEX(OFFSET(例1数据!B2,,MATCH(O1,例1数据!C2:G2,0),17,),2)

运用到了 Macth ，Offset，Index，这也是本例子中最难的一个

说明一下 ：

3.1 MATCH(O1,例1数据!C2:G2,0) ， 其中 Match是查找函数的一员， 它此时 的目的在于，查询O1（2017年）在范围【 例1数据!C2:G2 】中占第几个位置（ 很明显，结果是5 ）

3.2 OFFSET(例1数据!B2,,MATCH(O1,例1数据!C2:G2,0),17,) ，可以 看做 为 OFFSET(例1数据!B2,, 5 ,17,) ，即通过Offset函数，来规划出一个新的区域，此时通过函数可以看出新的区域是：G2: G17 (此时不再做详细说明，具体可以参见前期文章， 图表 | 隐藏在Excel动态图表中的凌波微步 ）

3.3 公式： INDEX(OFFSET(例1数据!B2,,MATCH(O1,例1数据!C2:G2,0),17,),2) 就可以简化为：INDEX(G2 : G17 ,2) 很明显 ， 这个是在 G2: G17 这个数据范围内取第 2个数据，即2017年的主营业务收入金额。

所以 ： 上述公式即满足了 ， 无论下 拉页签 是什么年份 ， 这个公式自动获取了对应年份的具体指标的数据 （其他指标计算同样如此）

再比如 ： 全部指标中的 【主营业务收入】

公式 ： =VLOOKUP($B15,例1数据!$A$2:$G$18,MATCH($O$1,例1数据!$C$2:$G$2,0)+2,0)

其中 采用的是 Vlookup 函数与 Macth 函数的综合应用， Vlookup 很简单，从目前区域查询结果 ，并 返回 第 X列值，而这里的X值是个变化的，所以通过 Macth 函数来进行判别（上面已经说明了 Macth 的结果，请自行思考下）

其他指标相同的计算方式，此处因篇幅问题，略过。

第 4步：增加迷你图表，便于对数据的另类直观呈现

通过插入 迷你图 的形式 ， 并增加数据标识点 ， 如果你的汇报中想图像最大值 ， 最小值 ， 也一并可以进行凸显

第 5步：美化相关的报表样式即可（色系、字体、行间距等，自行设置）

胖斯基 说 ：

Excel魅力在于其自由灵活，函数随意拼接，通过不同的形式的组合，来呈现出另类色彩。

此时的你学会了吗 ？

为了更好的达到交流效果，如需素材文件，请 私信胖斯基

收入登记表：手工录入。

支出登记表：手工录入。

利润表：根据收入、支出录入表动态统计，并生成图表。

01利润表公式设置。

B4输入公式下拉。

=SUMPRODUCT((TEXT(收入录入表!$B$3:$B$5000,"m月")=A4)*收入录入表!$E$3:$E$5000)

C4输入公式下拉。

=SUMPRODUCT((TEXT(支出录入表!$B$3:$B$5000,"m月")=A4)*支出录入表!$D$3:$D$5000)

D4输入公式下拉。

=B4-C4

录入表是具体日期需要用TEXT函数转换成月份，"m月"就是转换成月份的意思。SUMPRODUCT函数条件求和语法说明：

=SUMPRODUCT((条件区域=条件)*求和区域)

02生成利润图。

Step 01选择区域，插入推荐的图表（新版本功能）→所有图表→组合图，确定。

低版本没有这个功能，操作比较繁琐，有条件的话还是建议换成Excel2016。

Step 02 直接生成的图表，有部分月份利润为负数，这样挡住月份的坐标轴，需要设置坐标轴标签位置为低。

Step 03 对图表进行美化处理。