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商业承兑

商业承兑汇票到期不能兑付,如何两步内收回票款? 流量视频课程

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贲之卉

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导语

中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量,但融资难、融资贵严重制约了中小企业的发展。商业承兑汇票对解决中小企业融资难、融资贵难题、促进中小企业发展具有独特的优势,同时对银行经营、票据市场发展、经济繁荣以及社会信用完善等方面具有积极的推动作用。

商业银行——电子商票零成本融资

家装备工程建设供应链中,总承包商签发电子商票进行支付,供应链中各供应商逐级支付,集团保理公司对供应链企业承诺可对该电子商票保理贴现,银行给予电子商票出票人保贴授信。天下通商贸提醒,通过可支付流通的票据工具,降低了票据前手的融资成本,有效解决了处于供应链末端的中小企业融资难的问题。

商业承兑汇票到期不能兑付,如何两步内收回票款?

对解决中小企业融资问题的促进作用

有利于促进中小企业商业信用票据化,丰富票据市场工具,促进票据市场发展。票据业务发展过多地依赖于银行信用,票据风险过分集中于商业银行,不利于票据市场的发展和金融市场的风险控制。发展商业承兑汇票业务,不仅可以改善目前单一银行承兑汇票的现状,使票据工具多元化发展,而且能够有效地推动企业之间的直接融资,促进企业利用自身商业信用融资,减轻商业银行的承兑信用风险和承兑压力,为票据市场的发展注入更多活力。

▍买方或卖方都能开具商业承兑汇票,但做法各有不同,具体表现在:

1、对于卖方企业来说,当你收到对方开出的商业承兑汇票后,从短期融资需求角度出发,可以用这张商业承兑汇票向银行申请票据贴现。

从性质来看,相当于用这张商业承兑汇票做抵押,向银行取得一笔质押贷款;不同的是,这时候的银行利率比正常的短期银行贷款利率低。尤其是当你的贷款额超过银行贷款额度,不能继续从银行获取贷款时,通过商业承兑汇票方式融资,就不用受贷款额度限制。

2、商业承兑汇票对于买方来说又怎么融资呢?

首先你找一家关系很好的企业,双方互相开具商业承兑汇票。对方拿到你开出的商业承兑汇票后,就像上面介绍的那样去银行办理票据贴现,拿到现金,然后再交给你。这样,就实现了间接融资的目的。

商业承兑汇票在融资方面的作用,主要表现为:可以快速变现;与银行承兑汇票比,手续更方便;融资成本低,手续费支出少;有助于企业培养自身的良好商业信用。对解决当前中小企业融资难问题具有得天独厚的优势。

商业承兑汇票到期不能兑付,如何两步内收回票款?

商业承兑汇票到期不付款怎么办?

银行承兑汇票以银行信用为基础,除了部分瑕疵或特殊原因,银行都会兑付。

相比之下,以企业信用为基础的商业承兑汇票风险就要大很多,到期付不付款完全看开票企业的脸色。

▍当商业承兑汇票到期不能收回款项时,最后持票人该如何维权呢?

我们来看看天下通商贸的观点:

建议持票人分两步走:

第一步:妥善保管商业承兑汇票原票,并及时取得拒付证明。

商业承兑汇票到期不能收回款项时,权利人一定要妥善保管票据原件,并想方设法取得付款义务人拒绝付款的证明材料,可以是义务人出具的书面拒付证明、托收行出具的义务人账户余额不足的书面材料,义务人工作人员拒绝支付的影像资料、邮件、聊天记录等也要及时收集、保存,多多益善。

在义务人拒不配合、权利人无法取得拒付证明的情况下,比较有效的方法是,权利人联系公证处,办理证据保全公证,由第三方机构来见证义务人拒绝支付的行为并出具公证文书。无论权利人以后通过什么途径来维权,原票和拒付证明都是非常重要、必要的证据。

商业承兑汇票到期不能兑付,如何两步内收回票款?

第二步:比选法律关系的适用,提起诉讼。

律师认为,权利人可以依据基础法律关系提起诉讼,如合同纠纷、债权债务纠纷等等,也可以依据票据法律关系提起追索权诉讼(本文中特指第一次追索权之诉)。

当该商业承兑汇票是经过背书转让的,或给付票据的一方并非该商业承兑汇票上记载的任一参与主体的,最后持票人选择依据什么法律关系提起诉讼显得尤其重要,在管辖、诉讼时效、被告的确定、经济权利要求方面均存在重大的区别。

在诉前,权利人应当根据个案情况、证据情况综合分析比较,选择对自己最有利的法律关系适用,以争取权益最大化。

下面通过表格的形式将其区别列示:

商业承兑汇票到期不能兑付,如何两步内收回票款?

商业承兑汇票的融资成本很低,即不用交保证金,又不占用企业在银行的授信额度,未来商票的市场占有率会越来越高。也正因为低门槛,一些企业便想着空手套白狼,开大量商业承兑汇票进行套现,到期却成了“白条”。

这个市场并不大,如果一家公司开的商票不兑付,那整个市场都会把这家公司拉入黑名单。后期持票人通过走法律程度,这家公司可能还是需要给这笔钱,但该公司的名声可能永远也洗不白了。

(文章来源:天下通商贸 网址:http://txthp/)

商业承兑汇票如何避免诈骗? 营销视频课程

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单之瑶

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商业承兑汇票作为一种融资工具,由于其使用较为便捷,近年来广泛被使用,但也被少数不法分子钻了空子,2015年以来,姜堰区检察院共办理票据诈骗类案件10件10人,涉案金额有的高达近千万元,在给受害人带来巨大财产损失的同时,也严重危害了国家金融安全与稳定。

商业承兑汇票如何避免诈骗?

典型案例:甲支付一定费用后,从乙处取得某央企出具的承兑汇票,此后,丙以票面金额8%的“手续费”从甲处取得该商业承兑汇票,再以抵债或者支付工程款的形式交给丁使用。事后,丁发现该商业承兑汇票系乙伪造,根本无法兑付,遂案发。

什么是商业承兑汇票?

商业承兑汇票,是由银行以外的付款人承兑的汇票,商业承兑汇票按交易双方约定,由销货企业或购货企业签发,但由购货企业承兑。商业承兑汇票的付款人收到开户银行的付款通知,应当在当日通知银行付款。 例如:A是销货企业,B是购货企业,任意一方签发的商业承兑汇票在两者交易合同履行完毕后,由B承兑。收款人或者持票人在规定时间里带着这张票据到开户银行兑现,B在收到开户银行的付款通知后,应当通知银行按票面上的金额付款或者拒付。

承兑汇票与银行承兑汇票的区别

在实践中,很多人会把商业承兑汇票误认作银行承兑汇票,它们的主要区别在于:银行承兑汇票是由银行承兑的,商业承兑汇票是企业承兑的,即前者是银行承诺付款,由银行信用作担保,后者是企业承诺付款,靠企业信用担保。

商业承兑汇票诈骗案件的特点及易发原因

一是市场监管难。与银行承兑汇票不同,商业承兑汇票由金融机构以外的付款人进行签发并承兑,签发门槛低,可直接向银行购买或申请,手续简便,监管难度大。部分犯罪嫌疑人将空壳公司包装成信用度较高的大企业、公司,开出没有任何资产抵押和贸易背景的商业承兑汇票,利用向受骗人收取手续费的方式获利。也有部分中小企业出于融资需求,在明知商业承兑汇票签发公司无法承兑、或者系空壳公司的情况下,层层背书转让,导致重大损失。

二是损失挽回难。商业承兑汇票签发和背书均要求具有真实的合同交易,并由此在企业之间进行流通,转让票据权利。在最后被背书人向付款公司要求兑付时,若付款公司拒绝承兑,持票人可以向前手任一背书人或者所有背书人行使追索权,要求其承担连带责任,偿还票据金额。检察官办案中发现,商业承兑票据诈骗中,背书过程往往是层层虚假交易、环环相扣,最后持票人行使追索权时,背书人可以以未发生真实的货物交易进行抗辩,导致追索权无法实现。

三是迷惑欺骗性大。目前广泛使用的电子商业承兑汇票,主要是通过签发公司网上银行,实现签发、背书等数据化网上操作,节约了成本,所有签发的电子商业承兑汇票均可以在银行系统进行查询。犯罪嫌疑人往往利用背书人的非专业性和知识盲点,谎称在银行可以查询则代表有银行担保,更具有欺骗性。收款方由于票据知识欠缺,知识不完备,将此等同于银行进行担保承兑,转而继续背书使用,导致最后被背书人损失严重。

商业承兑汇票如何避免诈骗?

防范对策:如何避免诈骗?

一是检验票面记载事项。

1、表明“汇票”的字样;2、无条件支付的委托;3、确定的金额,中文大写与数码同时记载并保持一致;4、付款人姓名;5、出票日期;6、出票人签章;7.有“不得转让”的字样

二是到出票方查验

1、出票人签章必须真实有效;

2、票据上的合同存在真实货物交易,并已履行到位。即便有出票方的商业承兑保函,也强调要履行相关的合同。

三是到出票方开户银行查验

1、汇票、汇票专用章、密押必须与在银行预留的一致;

2、汇票在有效期内;

3、出票人应为在银行开立存款账户的法人以及其他组织,并具有支付汇票金额的可靠资金来源。

以上验票事项只要有不符合条件的,您的商业承兑汇票均有可能系无效,导致资金“打水漂”,必须慎之又慎,谨防上当受骗。

检察机关建议:

一是加强对商业汇票签发的审核监管。建议对所有商业承兑汇票均进行网上开具,由人民银行、工商行政、地方税务管理等部门对签发公司资质和相关贸易情况实行共同监管,动态实时监督。

二是建立企业信用管理体系。建立规范统一的企业信用评估机构,并进行信用分级管理。对每一级别信用体系的企业设立相应的商业汇票开具信用额度,从源头上控制风险,加大对不法企业利用商业承兑汇票恶意套取信用或资金犯罪的打击力度,促进商业承兑汇票正常流转、推广使用。

三是加强票据业务知识的宣传推广。金融部门要通过各类媒体多途径、多方式加强商业承兑汇票知识的宣传、推广,提高社会各界的认识,增强人民群众防诈骗意识。企业及相关个体经营者也要强化票据知识学习,掌握具体的操作流程和注意事项,防止相关在不了解、不熟悉的情况下冒然操作,造成不必要的损失。文章来源cdhptxw

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道 渠道视频课程

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阮飞阳

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国企上市公司商业承兑汇票业务从上世纪八九十年代就开始有了,在中国也有着二三十年的历史,不过比较活跃的时期倒是从去年和今年开始,更加准确地说今年是大面积的推广的阶段。

那么,目前市场上有哪些贴现方式呢?

银行等金融机构贴现

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道,这种业务特别是近年银行承兑汇票纸质票据接连大案爆出后,中国人民银行下发的《关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》(简称“224号文”),自2016年9月1日起,除银行业金融机构和财务公司以外的、作为银行间债券市场交易主体的其他金融机构可以通过银行业金融机构代理加入电票系统,开展电票转贴现(含买断式和回购式)、提示付款等规定业务。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道

按照通知规定,从2017年1月1日起单张出票金额在300万元以上的、2018年1月1日起单张出票金额在100万元以上的商业汇票应全部通过电票办理。

新规的一大亮点在于企业申请电票贴现的,无需向金融机构提供合同、发票等资料,对于纸票的贸易审核,目前仍需要提供正式合同。

民间资金买断,再贴现

民间资金通过购买背书市场上零散的商业承兑汇票,一般是小金额的,有纸票也有电子票,通过有需求的公司再背书出去,中间挣取差价。

对于这种票据,利息要比银行承兑汇票价格要高一些,不过因为主要是考察的出票企业的信用情况,一般上市公司和国央企的小票比较安全一些。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道

供应链金融角度的融资

这里一般是贴现总金额偏大一些的商业票据。一般这种票据如果有真实的上下游贸易合同,或者信用比较好的集团企业给子公司或者关联公司开具的票据在市场上也有一定的市场空间,主要还是看企业的整体实力,或者将企业的整体情况了解清楚后,跟要出票的企业提供合理化的建议。

理财资金的自持或者代持

理财资金代持的现象一般出现在P2P平台或者基金公司比较多,上个月自从P2P新规出台后,这种模式因为额度受到限制,目前业务受到印象,涉及的平台公司也在积极的寻找解决问题的办法。

另一种是基金模式,通过这种模式实行代持的模式,自持到期,不过对于不熟悉的公司也是要谨慎对待之。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道

随着中国企业的壮大和发展,多种支付方式会越来越常见,商业承兑汇票也渐渐成为企业之间结算的一种方式,目前中国企业的信用评级制度却还不太健全,所以目前市场上为了规避风险常见的方式是利用上市公司或者国央企,来开展业务。

但是对于上市公司和国央企也不是百试百中,证监会明确中国股市有退市制度,有些经营不善或者信用不良的企业还是要排除在外。

(文章来源:天下通商贸 网址:http://txthp/)

大揭秘!什么是商业承兑汇票承兑人保贴 行业视频课程

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荀远航

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大清早听到楼下走过一个卖药的,

喇叭里是这么喊的:“药药,

切克闹,蟑螂白蚁跳蚤药,

苍蝇蚊子着了道,老鼠夹着尾巴逃,

老王闻风被吓尿!药药......”

真是人才啊,佰万君已经佩服得五体投地

今天要不讲点深奥的,

佰万君都觉得降不住这卖药的了,

今天来给大家讲讲

什么是商业承兑汇票承兑人保贴。

老规矩,我们先来谈谈什么是商业承兑汇票。

商业承兑汇票是相对于银行承兑汇票而言的。商业承兑汇票可由付款人签发并承兑,也可由收款人签发教由付款人承兑,亦即商业承兑汇票的承兑人都是付款人,而银行承兑汇票的承兑人是商业银行。对商业承兑汇票而言,如由第三方签发,则无效。

对商业承兑汇票的付款人而言,商业承兑汇票是非常便捷、自由、简单和成本较低的一种融资、支付方式,但前提是企业的交易对手要认可自己的诚信。因此,对能签发商业承兑汇票的企业而言,将其无价的信用转化为了有价的资金。业务实践中,由于企业之间运用商业承兑汇票融通资金具有信息不同、信誉不清的问题,不少企业签发了商业承兑汇票却不按规则办事,阻碍了商业承兑汇票的使用,使之长期以来在市场上广泛流通的还是银行承兑汇票。

收款人不接受商业承兑汇票,主要是因为不了解付款人的信誉或担心付款人到期不付款,这时如果有第三方加入提高付款人信誉,则有利于收款人接受。商业银行因市场信誉较一般市场主体要高,因而成为提高商业承兑汇票付款人信誉程度的首选。

一、业务含义

商业承兑汇票承兑人保贴业务是指在事先先审定的贴现额度内,银行承诺对特定承兑人(一般为银行信贷政策支持的重点客户)承兑的商业汇票办理贴现的业务。保贴业务项下的票据可以背书转让,可以办理转贴现、再贴现。

目标客户包括:

1、特大型的集团客户,企业实力雄厚,履约能力强,适用于特大型的钢铁石油、石化、电力、煤炭等行业客户。

2、规模较大的财务公司

对于规模较大的财务公司,核定一定授信额度,利用财务公司与这些成员企业天然的血缘联系,由财务公司承兑的这些成员单位签发的商业承兑汇票,银行保证予以贴现,如五矿财务公司、攀钢财务公司。

二、客户益处

1、最大限度利用了企业自身良好的信用,完成商品交易的结算,降低了企业的财务费用。

2、企业可以根据需要,灵活出具票据,便利结算。

3、由银行出具保贴,商业承兑汇票相当于银行承兑汇票一样使用。

三、业务流程

1、承兑人向授信行申请商业承兑汇票贴现额度,授信行按照授信审批标准审批。

2、授信获得批准后,由授信行在信贷管理中录入商业承兑汇票贴现额度信息,并注明具体用于保贴的金额。承兑人在签发商业承兑汇票的同时需将商业承兑汇票和《商业承兑汇票保贴申请暨承诺书》同时递交授信行。

3、授信行在收到商业承兑汇票及《商业承兑汇票保贴申请暨承诺书》并根据批复要求办妥相关手续后,备齐相应材料上报放款审核中心。

放款审核人员根据规定审核授信审批条件是否落实、资料是否完整,并重点审查金额是否在银行批复的授信额度内,在核实相关信息后,向业物经办人员下达《信贷业务通知书》,由业务经办人员在汇票背面批注:“本行承诺对正当持票人给予贴现”,记载分行名称,并由经办行有权签字人在汇票背面签章。授信行必须建立所有已保贴汇票的台账,并保留相应的贴现额度。

4、贴现

(1)持票人可以向授信银行申请办理贴现,提交商业承兑汇票及贴现所需的其他资料。

(2)贴现银行对提交资料及企业资信情况进行审查,向商业承兑汇票承兑人查询票据真伪,向授信行查询保贴真实性并领用商业承兑汇票贴现额度(对承兑人承兑的没有银行保贴字样的商业承兑汇票,授信行视额度使用情况决定是否予以办理额度领用)

(3)审查票据、保贴字样真实并办理相应额度领用后,持票人与贴现行签订《商业承兑汇票贴现协议》(使用银行标准协议文本),办理贴现。

(4)贴现利息支付。商业承兑汇票的贴现利息,可以视情况分全部商业承兑汇票承兑人承担或全部由商业承兑汇票持票人承担。

案例示意

XX汽车公司由大量的零配件供应配套企业,公司通过签发商业承兑汇票支付贷款,由于以往持票人持商业承兑汇票贴现困难,而这些企业普通资金紧张,因而普遍对接受商业承兑汇票有抵触情绪。

针对这种情况,银行对XX汽车公司核定了5亿元的商业承兑汇票贴现额度,该公司签发商业承兑汇票,银行保证予以贴现,收款人得到银行的明确贴现承诺后,收票意愿明显增强,通过保贴业务,银行为xx汽车公司的采购支付提供了极大便利。

一口气读下来是不是有点晕头转向

冰冻三尺非一日之寒

学习知识靠日积月累

每天进步一小步

都是你迈向成功人生的一大步。

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今天的内容就是这些了

每篇文章都是小编字字斟酌之作,

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我国商业承兑汇票发展现状堪忧?商票业务发展出路在哪? 企业视频课程

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诸岱周

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来源 / 江西财经大学九银票据研究院课题组

导语

近年来,商业承兑汇票(以下简称商票)无疑成了票据市场的热门话题,商业银行、票据中介和金融市场上的投资者都纷纷布局商票业务。

商票毋庸置疑前景广阔,但发展现状堪忧,各方似乎陷入心有余而力不足的困境,我国商票业务发展的出路在哪?

一、发展我国商业承兑汇票的重大作用

(一)商业承兑汇票是什么

商票是指由购货方承兑,约定在未来指定日期无条件支付确定金额给销货方的商业汇票。其具有权利义务明确、约期付款、可转让贴现等特点。由于商业承兑汇票的签发主体往往是信用资质优良的大企业,流转后手持的则是众多的中小企业,因此在宏观政策紧缩背景下,这种债务工具可以为陷入融资困境的诸多中小企业提供一种选择。

(二)商业承兑汇票与银行承兑汇票不同点

虽然商业承兑汇票和银行承兑汇票(银票)同属于商业汇票,但与其不同,商票并不由银行信用产生,而是由购货方的商业信用产生的,是依托于购货方的商业信用,直接向销货方进行延期付款的方式。因此,商票的手续简便,无需在银行柜台办理出票,也无需向银行缴纳手续费及保证金。对需要融资的企业来说,商是一种简便且节约资金成本的融资方式。

商票是以企业的商业信用为基础,相对于银行信用其信用等级还是稍弱一些,许多商业银行担心在商票到期时企业不能兑付而形成的新的不良资产。因而在商业银行里商票相对于银票办理贴现业务准入门槛较高,办理商票业务受到客户的授信额度、信用等级、审批流程、银行可贴资金等因素的限制,商业银行仅认可在已经其自身银行系统内建立信贷关系且信用评价等级较高的企业,并有限度地给予企业商票的机会。同时,在办理商票贴现业务时,商业银行比照其发放流动资金贷款要求,审批严格、业务手续繁琐,影响了持票企业融通资金的需求。

(三)发展我国商业承兑汇票的重大作用

1、对企业、商业银行及各投资主体的作用

企业使用商票,不仅可以延迟其支付货款的时间,降低资金的流动性风险,还能节约资金使用的费用,有效提高资金使用效率。通过发展以真实商品交易为背景的商票,促进资金向实体经济特别是中小企业流通,增加企业活力,从而活跃商品市场交易。

对于商业银行来说,发展商业承兑汇票业务,既是服务客户的市场需求,也是主动创利的好工具,常见主要有商票保贴、商票贴现、商票衍生品的投资业务。商票保贴业务可以有效缓解银行信贷规模紧张,而对企业提供服务,提高企业对银行的粘性,同时通过洽谈可以获得一定存款保证金。商票贴现因价格较高,银行可以获得远比银票收益高的资产,且这种资产类标准化,易于流转和创新。商票结合其他业务品种,可以为企业提供一系列的综合服务,提升银行服务能力。

当前各投资主体如证券公司、基金公司、保险公司等与商业银行合作开展票据创新业务,可以为货币市场和资本市场带来很多收益高风险低的投资产品,丰富了金融市场投资主体的投资品种,如商票ABS,商票资管计划等。

2、促进我国商业信用发展,完善市场经济环境

商票作为一种有价证券,对收款人而言是一种债权凭证,对付款人而言是一种债务凭证,所有票据当事人都必须依法行使票据权利,依法履行票据责任。相对银票,运用商票对企业的信用等级提出了更高的要求,一家企业诚信守信,其签发的商票在市场上就会被广泛接受。商票的发展使得企业依赖商业信用,促进企业规范信用行为,建立诚实守信的市场环境,对于市场主体增强信用观念和完善社会信用制度都将发挥积极的促进作用。

3、相对增发货币而言,能更有效促进我国GDP增长

改革开放以来,中国宏观经济领域一个典型现象是M2/GDP的不断上升,从1978年末的0.32到2016年末的2.08,GDP的增长速度远低于货币供给增长速度,货币供给量的增长拉动效益边际递减。即使如此,在货币信贷增速和高杠杆率的背景下,由于金融体系不能将其集中的资金有效配置到实体经济,社会各界还是不断发出进一步放松货币政策的呼声。

在此背景下,多用票据、少发货币可作为有效对策,缓解当下经济困境。央行应将M2增幅下调至10%以内,尽快缩小存贷利差。以多用票据,少发货币的创新理念,引导企业广泛运用电子商业汇票,盘活企业应收账款,加速货币资金周转,才能从根本上真正降低实体经济融资成本,解决融资难问题。发展电子票据尤其是电子商票是货币供给侧改革的重大举措,商业汇票具有支付工具和信用工具的综合功能,以上下游关系密切的产业链龙头企业或集团企业为重点,作为应收、应付款工具,带动产业链上下游企业使用电票。进一步普及电票账户,推广电票直接支付功能,从而实现零成本融资,降低企业融资成本,促进GDP健康快速增长。

二、我国商业承兑汇票发展的现状和困境

近年来,我国商票的发展仍旧较为缓慢,市场使用率偏低,其功能尚未得到充分的发挥,但商票交易量逐步上升。各类银行商票业务发展水平各不相同,有些银行甚至并未开展商票业务,为什么会产生这样的现象?下面将围绕着我国商票发展所陷入的困境展开论述,以期找出相应的出路。

(一)我国商业承兑汇票的总体发展情况

1、我国商票业务总体规模和运行情况

近十年来,随着我国票据市场的快速发展,商票承兑、贴现、转贴现规模不断扩大。中国人民银行《关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》(银发〔2006〕385号)出台以后,商票的贴现和再贴现业务也逐步开展起来。2016年我国金融机构商票贴现余额为2162.53亿元,贴现发生额为26371.64亿元,分别占金融机构商票贴现余额和发生额的4.69%和3.39%。(其中,银行承兑汇票贴现余额和交易量分别达到43946.60亿元和752323.59亿元。)按照地区来看,全国金融机构商票贴现业务主要集中在东部地区,贴现余额东部地区占比69%,发生额甚至高达81%。从商票贴现余额和发生额的平均值来看,中部、西部和东北地区发展水平大致持平。其中,商票在发达地区有较快发展,而欠发达地区如西藏、青海和宁夏等地商业承兑汇票业务交易量为零。

这些年来,商票发展相较银票仍旧缓慢,但交易量有明显上升。2016年全国金融机构商票贴现余额和发生额比2004年分别增长了0.50倍和3.34倍,复合年均增长率分别为3.19%和11.96%。尤其在2015年我国金融机构商票贴现余额和发生额达到近年来最高值,贴现余额为2648.20亿元;发生额为69679.00亿元,占当年GDP的10.11%。

2、各类型商业银行商票业务经营特点

各大银行商票业务的经营特点各不相同,发展水平参差不齐。从大体上来看,国有银行拥有规模庞大的分支机构网且风险防控能力较强,但其对商票业务的重视程度不够,开展的商票产品种类不多,因此商票业务量在其庞大的业务量中占比较少。城商行商票业务开展程度更低,大多银行不愿意承受风险,因此商票业务开展的积极性不够高;股份制银行商票业务开发相对较好,业务产品多种多样,产品细分明确全面。其中,招商银行针对票据单开了票据业务板块,业务比国有银行更加详细,主要包含商票贴现业务、商票保证和商票保贴等业务;光大银行票据业务更为比较详细、全面,开展的商票业务主要包括商票承兑人保贴业务、商票贴现业务和商票包买业务等;民生银行设置了专一的票据业务板块,而且对票据业务进行了详细的分类管理,并包含了详细的商票业务产品,种类齐全,细分合理。

(二)我国商业承兑汇票的发展困境

1、银行授信的匮乏和低效,是现行商票发展陷入困境的最主要原因

(1)传统授信的匮乏和低效,导致商票贴现、转贴现等均只能面向各自的白名单客户小范围开展。企业的授信额度、信用等级等因素导致了商票贴现业务在银行办理的准入要求较高。一般只有像石油、电力、钢铁等国家重点发展的交通、能源等垄断性行业的国有大型企业和信誉度较高的大中型企业等,才被有限度地给予办理商票贴现业务的机会。同时,银行授信审批严格、业务手续较繁琐、历时较长等严重影响了商票的开展。

(2)商票保贴等增信业务还没有得到银行间的互信认同,导致商票还只能在小范围流转。商票与银票相比,其签发和流转均依赖于企业的信用。一些银行推出的商票保贴业务能在银行给予企业授信额度范围内予以保证贴现,但目前在信用等级和流通性上还是低于银票,市场认可度仍旧偏低,未能达到商业信用与银行信用的有效结合。

(3)银行基于风险和自身收益的考虑,推动商票发展动力不足。银行开展商票贴现业务,首先会面临商票到期无法兑付的问题;其次需要防范空头汇票的风险等;最后对企业评级授信需要更高的技术要求,会加大银行管理成本。企业若大力签发商票,银行对企业高利率的流动资金贷款受到影响,同时银票的手续费和保证金收入会相应减少。综上所述,银行推动商票的积极性较低。

2、商业信用体系的不健全,使得商票在企业间背书举步维艰

(1)商业信用评估机制的缺失或在商票运用上的不普及,导致商票流转困难重重。我国当前缺乏良好的社会信用环境,信用制度不健全、信息不对称的存在等导致企业间互相信任程度不高,商业承兑汇票的市场认可度较低。一般来说,受票人只愿接受合作密切、规模较大的企业所承兑的商票,尤其不接受异地商票。收票后企业大多选择到银行申请贴现或到期收款,很少进行背书转让,这大大束缚了商票的流动性。

(2)商票兑付问题频发,加大对商票信用环境的担忧。商票的付款期限较长,影响兑付因素多。由于受到经济环境的影响,企业经营的稳定性难以有效控制,很可能出现承兑时企业经营状况良好,但付款时企业无力支付款项的情况。早先某公司就曝出不能按期兑付的商票金额高达4.56亿元。实际上,近年来不少上市公司集中爆发债务危机,发行商票成了白条,兑付之日遥遥无期。同时,《票据法》、《支付结算办法》等法律法规对商票违约、无理拒付等行为处罚力度显得偏低、手段落后,对商票违约的惩戒机制不健全,持票人的利益得不到有效保障,也使商票难以成为市场交易的主要工具。

3、企业观念落后业务投入较少,不利于商业承兑汇票的推广

(1)部分企业对商票的功能了解不够、观念落后成为商票推广的较大障碍。商业银行对商票业务的开展不够积极,加上部分地方经济不发达,企业对商票的功能和优点认识不足,认为现金、支票等结算工具更为简单方便,从而在根本上制约了此项业务的发展。此外许多企业观念落后,甚至不愿意接受商票。

(2)企业不够重视商票,业务投入力度不够。目前,大多数企业在人员、设备、技术等方面的基础投入较少,使商票业务缺乏办理的基本条件。且企业仍以纸质票据为主,停留在手工开票的阶段,随着我国票据业务进入电子化时代,这对企业推进商票业务提出了更高要求。

4.商票创新没有突出自身特点,与同类产品不具竞争力

(1)商票ABS比照信贷资产设计,没有体现票据本身的类标准化的优势,价格居高不下。在企业ABS市场,客户的信用资质可能不足、公开信息较少是阻碍票据ABS产品发行的难点。从江苏银行和平安银行相继在上交所和深交所发行的商业承兑票据资产证券化产品来看,两单产品均从基础资产层面入手做了增信,但这可能会占用银行相关额度或增加资产挑选的难度,进而增加了产品的发行成本。

(2)商票资管的投资方没有完全市场化,导致商票资管只局限各自的白名单客户。不少银行介入票据资管计划主要是出于“消规模”的目的。由于商票的风险相对于银票较高,且商票资管的投资方需得到银行的授信,但审批时间较长、操作效率较低,目前商票资管的规模依旧很小。其实像券商等有能力对企业进行风险管理,商票资管计划仍具有较大的盈利空间,是涉足的方向。

综上所述,我国商票的发展仍旧较为缓慢,而银行授信的匮乏和低效,是现行商票发展陷入困境的最主要原因。当前我国商业信用体系构建尚未健全,大大束缚了商票的流转性。而企业观念落后、商票产品创新力度不够等都在一定程度上限制了商票的发展。但商票的作用不容小觑,我们理应针对这些困境找出对应的出路。

三、我国商业承兑汇票发展的出路和建议

(一)构建后端商票持有的笼子

商业银行作为持有商票的大笼子,目前这个笼子没有发挥应有的作用,一是授信问题要解决,需优化商票主体授信流程,提高业务操作效率,扩大覆盖面。二是人民银行可运用再贴现工具引导商业银行积极办理商票的贴现和转贴现,提高商票的效能。三是在全国性的企业信用评价体系尚未建立之前,我国的商业银行应利用自己的信息优势,尽快建立自己的客户关系管理数据仓库,完善对客户的信用评级标准。四是商业银行还可推行企业...

大型企业为什么喜欢使用商业承兑汇票? 企业视频课程

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萧鑫鹏

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企业向金融机构贷款,要支付利息,企业向银行办理银行承兑汇票,需要支付手续费,企业办理商业承兑汇票,彻底免费。这样下游企业轻松占用上游供应商的资金时间价值,大型企业特大型钢铁集团、大型石油集团、汽车集团、建筑工程公司、铁路、大型电力集团、大型电信集团等轻松可以合理合法合规的拖延半年一年给中小企业的款项,这是多好的一件事情,这就是大型企业为什么喜欢使用商业承兑汇票的原因所在。如果不愿意,那还做生意吗?特别是现在天下的生意都难做的情况下,小客户签发的商票很难被市场接受,除非银行提供商业承兑汇票保押或保贴服务。

企业使用商业承兑汇票并不反映在贷款卡中、商业承兑汇票是企业自行签发,银行并不承担商业承兑汇票的兑付风险,并不属于银行的表外业务,银行无须录入贷款卡。不录入贷款卡、并不属于企业向银行的融资项目,什么资产负债率、杠杆水平什么的就都不受影响,企业偿债风险没有承压,依然可以保持很好的融资面貌。

尝到了甜头,下游大企业自然会积极采用商业承兑汇票方式付款了,问题是如何才能让客户接受你签发商业承兑汇票呢?这时候就是看良心了。可以去银行票据市场,着急用钱可以找商业承兑汇票贴现服务或者找银行办理商业承兑汇票保押服务,也可以在票据市场进行承兑贴现。

在金融去杠杆服务实体经济的主旋律下,一方面,银行在监管高压下暂停表外业务纷纷回归传统信贷业务,另一方面,同业负债成本攀升导致银行倾向于开展存款黏性更高的贷款业务,因此票据资产规模被挤压。2017年,在金融去杠杆、去影子银行,银监会“三三四”文件出台以及票交所制度频出、税改58号文下发、流动性管理新政、资管新政等多重因素叠加下,票据市场逐步回归理性。2017年,票据市场签发量延续上一年的下滑趋势,但签发量的降幅有所趋缓。2017年预计企业累计签发商业汇票17.0万亿元,同比下降6.08%,降幅较2016年缩窄13个百分点。

从行业结构看,企业签发的银行承兑汇票余额仍集中在制造业、批发和零售业;从企业结构看,由中小型企业签发的银行承兑汇票约占三分之二。经济下行压力加大的背景下,企业开票用于支付结算和融资的各类需求有所下降,导致票据供给出现收缩。监管政策频出,业务审查趋严,机构承兑时加强了对贸易背景的关注,业务趋于谨慎,市场上套利票明显减少。

以上内容来源于:融资线

如果你的手中有张商业承兑汇票,该怎么使用你知道吗 行业视频课程

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苗擎苍

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商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出,经付款人承兑或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在人民银行开立帐户的法人,要以合法的商品交易为基础,而且汇票经承兑后,承兑人(即付款人)便负有到期无条件支付票款的责任,同时汇票只能向银行贴现,不准流通转让。

在商品交易中,销货人向购货人索取货款的汇票时,存款人必须在汇票的正面签“承兑”字样,加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后,银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银 行。汇票到期若付款人不足支付,开户银行将汇票退收款人,由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定,处以票面金额百分之一的罚金。

主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比,商业承兑汇票的付款人一般是企业,由于我国的商业信用体系尚未完全建立,商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大,不容易被持票人接受。

如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函,持票人得到银行贴现的承诺,可以在票据未到期前,通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后,由银行向承兑人提示付款。因此,附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高,基本功能上可视同于银行承兑汇票,可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。

商业承兑汇票既可以由付款人签发,也可以由收款人签发。汇票根据承兑人的不同,商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是指由付款人签发并承兑,或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。

满足公司持有的商业承兑汇票快速变现的需求;相对于银行承兑汇票,手续方便,可以有效降低手续费支出,融资成本低,有利于企业培植自身良好的商业信用。对银行来说,相当于作了一笔贷款,且事先扣除了利息;如果汇票有货物背景,则还有货物抵押。在银行资金紧张时,还可再贴现融资。

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Letitia

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点击看真相!商业承兑汇票的承兑人到底是谁?商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定,由销货企业或购货企业签发,但由购货企业承兑。商业汇票一般有三个当事人,即出票人、收款人和付款人。 一是出票人,工商企业需要使用商业汇票时,可成为出票人。商业汇票与银行汇票的主要区别是:银行汇票的出票人是银行,商业汇票的出票人是工商企业。

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二是收款人,是商业汇票上实际载明的收取汇票金额的人。其有以下情况:A、如果出票人是基础关系中的债务人,收款人应当是其相对债权人;该债权人收到票据后,向与出票人有资金关系的其他工商企业或银行提示承兑,该债权人即可凭票据在规定日期收取款项。B、如果出票人是基础关系中的债权人,那么出票人应当是收款人;在这种情况下,出票人作为债权人向其相对债务人签发汇票,再由该债务人向其开户银行提示承兑(并供应充足资金)后,再将汇票还给出票人;原出票人可在规定日期持票通过银行收取债务人的票面金额。

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三是付款人,即对商业汇票金额实际付款的人。其有以下情况:A、在出票人是债务人时,其相对债权人成为票据收款人,相对债权人可持票向出票人的开户银行提示承兑,由该银行从出票人的银行存款中代为付款,出票人是实际付款人;或者根据与出票人的约定,该债权人向与出票人有资金关系的其他工商企业提示承兑,该工商企业向该债权人付款并成为实际付款人;B、在出票人是债权人时,其相对债务人收到票据后,可持票向其开户银行提示承兑并供应充足的资金,由该银行从该债务人的银行存款中向出票人代为付款,该债务人是实际付款人;或者根据与出票人的约定,该债务人将收到的票据,向与其有资金关系的其他工商企业提示承兑,再将承兑的票据还给出票人,该工商企业向出票人付款并成为实际付款人。

商业承兑汇票的特点

1 、商业承兑汇票的付款期限,最长不超过12个月

2 、商业承兑汇票的提示付款期限,自汇票到期日起10 天

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3 、商业承兑汇票可以背书转让

4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时,可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现

5 、适用于同城或异地结算。

点击看真相!商业承兑汇票的承兑人到底是谁?商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同,决定了商业承兑汇票是商业信用,银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑,而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让,但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票,在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。

(文章来源:天下通商贸 网址:http://txthp/)

商业承兑汇票和银行承兑汇票区别 流量视频课程

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紫色草

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银行承兑汇票,简称银票。是由采购方出票,向采购方开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在票据到期日无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

它的票面长成这个样子。这个是新版的票据,从网上搜到很多银票的票样有的是旧版的,已经作废不用了。

它是怎么用的呢,流程大致是这样的。

举个例子比较清楚:A公司向B公司买一批货物或者支付劳务什么的,总价款1000万,需要向B公司付款。但是A公司不想付现金给B公司。可能A公司没钱,或者暂时不想付给B公司现金,所以A公司就和B公司谈判,本公司要钱没有,要银行承兑汇票倒是有一张,B公司为了实现销售,就同意了A公司的条件。A公司就到了自己的开户银行,申请开立一张银行承兑汇票,这张银行承兑汇票的意思就是,我要给B公司付款,但是我现在没钱,直接打个白条B公司不认,现在我要开出一张汇票,请银行帮我做个付款承诺:这张汇票到期后,银行会到期无条件承诺兑付这张票据。银行同意后,A公司开出一张银行承兑汇票,银行在承兑行处盖章,A公司将这张票据交给B公司。B公司拿到银行承兑汇票后,到期日时,B公司将银行承兑汇票交回银行,银行负责将票据上的款项划给B公司。完毕。

贴个流程图

商业承兑汇票:简称商票,是由企业直接签发的,用于买方远期支付给卖方的资金的信用凭证。

票面长成这个样子,从票面上看,没有了银行承兑的相关内容。

它的使用方法是这样的:首先企业从银行买回来商业承兑汇票。买卖双方企业在交易过程中,约定使用商业承兑汇票支付。买方开出商业承兑汇票,盖上自己的财务章,然后交给卖方,买方拿到商业承兑汇票后,在票据到期日的前三天将票据交回给买方的银行,请求买方的银行从买方的账户上划款给卖方。完毕。

总体来讲,银行承兑汇票和商业承兑汇票有以下的区别:

承兑人不同:银行承兑汇票是由银行承兑的,商业承兑汇票是企业承兑的。但是有些企业为了让交易对手接受自己的商业承兑汇票,会请银行帮忙,做保证兑付,就是在商业承兑汇票上盖上银行的承兑章,达到和银行承兑汇票一样的效果。

信用不同:一般来讲,银行承兑汇票的信用和支付效率要优于商业承兑汇票。因为大家都认为银行比较靠谱。但并不完全一样,有时候一张农商行开具的银行承兑汇票,就没有一张由大型上市或者国企公司开出的商业承兑汇票的信用高。

最后,说一下电子票据。

以前票据都是纸质的,传递起来不方便,有丢失的风险,还有假冒、破损、背书不清楚等一系列问题。为了解决上述问题,有些银行开始做电子票据了,就是把开票的要素直接放在网上银行中完成。但是这些票据只能在一家银行内流转,流转起来不方便。人民银行顺应民意,搞了一个全国一体化的票据开票流转的平台,就是人行电票系统。他和纸质票据在功能上没有太大区别,但是电子票据的期限可以是一年的,而纸质票据最多是半年。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道 渠道视频课程

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房代真

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国企上市公司商业承兑汇票业务从上世纪八九十年代就开始有了,在中国也有着二三十年的历史,不过比较活跃的时期倒是从去年和今年开始,更加准确地说今年是大面积的推广的阶段。

那么,目前市场上有哪些贴现方式呢?

银行等金融机构贴现

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道,这种业务特别是近年银行承兑汇票纸质票据接连大案爆出后,中国人民银行下发的《关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》(简称“224号文”),自2016年9月1日起,除银行业金融机构和财务公司以外的、作为银行间债券市场交易主体的其他金融机构可以通过银行业金融机构代理加入电票系统,开展电票转贴现(含买断式和回购式)、提示付款等规定业务。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道

按照通知规定,从2017年1月1日起单张出票金额在300万元以上的、2018年1月1日起单张出票金额在100万元以上的商业汇票应全部通过电票办理。

新规的一大亮点在于企业申请电票贴现的,无需向金融机构提供合同、发票等资料,对于纸票的贸易审核,目前仍需要提供正式合同。

民间资金买断,再贴现

民间资金通过购买背书市场上零散的商业承兑汇票,一般是小金额的,有纸票也有电子票,通过有需求的公司再背书出去,中间挣取差价。

对于这种票据,利息要比银行承兑汇票价格要高一些,不过因为主要是考察的出票企业的信用情况,一般上市公司和国央企的小票比较安全一些。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道

供应链金融角度的融资

这里一般是贴现总金额偏大一些的商业票据。一般这种票据如果有真实的上下游贸易合同,或者信用比较好的集团企业给子公司或者关联公司开具的票据在市场上也有一定的市场空间,主要还是看企业的整体实力,或者将企业的整体情况了解清楚后,跟要出票的企业提供合理化的建议。

理财资金的自持或者代持

理财资金代持的现象一般出现在P2P平台或者基金公司比较多,上个月自从P2P新规出台后,这种模式因为额度受到限制,目前业务受到印象,涉及的平台公司也在积极的寻找解决问题的办法。

另一种是基金模式,通过这种模式实行代持的模式,自持到期,不过对于不熟悉的公司也是要谨慎对待之。

揭秘商业承兑汇票贴现的四大渠道

随着中国企业的壮大和发展,多种支付方式会越来越常见,商业承兑汇票也渐渐成为企业之间结算的一种方式,目前中国企业的信用评级制度却还不太健全,所以目前市场上为了规避风险常见的方式是利用上市公司或者国央企,来开展业务。

但是对于上市公司和国央企也不是百试百中,证监会明确中国股市有退市制度,有些经营不善或者信用不良的企业还是要排除在外。

(文章来源:天下通商贸 网址:http://txthp/)

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