上海个税申报软件

文章来源：上海税务

案 例

某个人甲为A公司完成一项实验，双方签订劳务合同，甲于2018年2月取得劳务报酬50000元。A公司该如何为甲扣缴个人所得税？

解 答

减除费用：

劳务报酬所得50000大于4000，减除费用=50000×20%=10000（元）

应纳税所得额=50000-10000=40000（元）

税率、速算扣除数：应纳税所得额为40000，大于20000且小于或等于50000，税率填写30%，速算扣除数填写2000。

应纳税额=40000×30%-2000=10000。

申报

步骤一、人员登记：人员状态选“正常”，是否雇员选“否”。

步骤二、报表填写

亿企赢注：转载时，部分内容有删改，个税申报截图来源于北京个税软件

对符合条件的新办企业，税务机关可在受理当天办结全部10个税务初始化事项，企业只需一次前往办税服务厅现场，即可领取税控设备、发票及相关涉税文书。

1.上海税务网上办税服务厅（http://tax.sh.gov/xbwt）首页“新办企业快速通道”链接进入操作界面。

2.登录页面需输入新办企业“统一社会信用代码”、“法定代表人身份证号码”和经办人信息。请注意！经办人将作为新办企业的办税员进行信息采集并进行验证，业务办结后，税务机关将发送短信至该经办人填报的移动电话。

点击“提交”按钮，系统将自动抽取工商登记信息。实行“多证合一”登记制度改革后，在新办企业注册登记环节，工商部门将把登记信息共享至税务部门。如果尚未完成注册登记或工商部门尚未将相关登记信息共享至税务部门，系统将弹出提示信息，纳税人需前往工商部门核实有关情况。

3.成功登录后，系统将引导操作人员完成新办企业相关涉税事项的申请和信息填报工作。请遵照相关法律法规要求如实填报并根据实际经营需要选择相关事项进行办理。

新办企业涉税事项主要涉及：①工商登记信息确认；②办税人员实名信息采集；③存款账户账号报告；④财务会计制度备案；⑤开通电子申报账户（含网上办税服务厅）；⑥增值税一般纳税人资格登记；⑦发票票种、数量和最高开票限额核定。

除上述事项外，税务机关还将分配主管税务所；根据纳税人提供的主营业务信息确定需要按期申报的流转税、所得税及相关附加税和地方规费。

4.首先确认基础登记信息。部分字段是工商部门采集并共享的，无法修改，若与实际不符，纳税人需前往工商部门核实有关情况。可修改（填报）的是“总分机构类型”和“纳税人所处街乡”信息，标“*”为必填项。

5.确认企业投资方信息，部分字段是工商部门采集并共享的，无法修改，若与实际不符，纳税人需前往工商部门核实有关情况。需要维护投资人的经济性质，对于中国国籍的投资人还需要填写其住所地址。

6.采集办税人员实名信息，企业法定代表人信息在工商注册登记时采集，需补充其手机号码；填写财务负责人和办税员信息后将进行实名信息核验。业务办结后，税务机关将发送通知短信至企业办税人员（法定代表人、财务负责人和办税员）的移动电话。

7.银行存款账户报告，需填报企业已开立的基本存款账户信息。也可点击“下一步”跳过该操作。

8.财务制度备案，需填报企业财务会计制度信息。若直接点击“下一步”跳过该操作，将无法在本次服务中申请核定“增值税专用发票”及“增值税普通发票”，标“*”为必填项。

9.增值税纳税人资格认定，请根据需要选择成为“一般纳税人”或“小规模纳税人”，成为一般纳税人后适用一般计税方法计算缴纳增值税，可自主开具增值税专用发票，在收到增值税专用发票后可按规定抵扣增值税款，一般纳税人按月度进行增值税申报；成为小规模纳税人后适用简易办法计算缴纳增值税，除住宿业、鉴证咨询业、建筑业、工业、信息传输、软件和信息技术服务业等符合国家税务总局自开增值税专用发票外，不能自行开具增值税专用发票，收到增值税专用发票不可抵扣税款，小规模纳税人按季度进行增值税申报。

10.发票及税控服务，首先需在企业已采集的办税人员中选择领票员，若领票员需要调整的，可在新办企业涉税事项办结后再行变更。

请选择企业所需的发票种类和数量，领票数量为50的整数倍。请注意！申请定额发票不需要填写数量，请填写下方“定额发票累计领票金额”栏目。

最后，若申请增值税专用发票和增值税普通发票的，还需要填报最高开票限额申请并自愿选择税控服务商。请注意！申请最高开票限额为10万元的增值税专用发票时，需要企业法定代表人本人在办税服务厅领取结果文书时现场办理实名信息核验。

11.开通网上应用，上海税务提供了丰富的网上办税服务，纳税人可在线办理纳税申报、发票领用、网上缴纳税款及各类涉税事项，并定制个性化的涉税信息，此处需要填写法人一证通数字证书（主）的序列号。

12.确认并提交申请，请下载查看《新办企业涉税事项申请表》，确认填报的内容。对符合条件的新办企业，可在受理后的当天办结相关涉税事项。收到手机短信息提示后，请前往办税服务厅提交如下材料：

1）加载统一社会信用代码的营业执照（原件）；

2）经办人有效身份证件（原件），经办人非企业法定代表人的，需提交经法定代表人签字并加盖企业公章的《授权委托书》（原件），经办人属税务代理人的，还需提交税务代理合同（原件）；

3）需要申请发票的，应提交发票专用章；

4）需要办理银行存款账户账号报告的，应提交银行开户许可证或账户、账号开立证明（原件）；

5）需要申请最高开票限额十万元的增值税专用发票的，企业法定代表人应至办税服务厅现场办理实名信息核验；

6）需要开通电子申报服务和网上办税应用的，需提交“法人一证通”数字证书（主）。

材料符合要求的，将当场发放办理结果。需要当天领用增值税发票的，可即至税控服务商购买税控盘，并至办税服务厅办理税控盘初始发行，当场领用增值税发票。

发布日期：2018-05-14 来源： 上海税务

各位在上海的亲们注意啦！！！

又到了一年一度申报个税的时刻

年收入12万以上者速去申报个税

不然...逾期办理纳税申报或将面临罚款喔

怕了怕了，这么严格！

这还不算完，还有更严重的！

产生罚款、滞纳金

在有应纳税额的情况下，

还将按照每日万分之五征收滞纳金

无法网上申报，影响纳税信用等级，会成为走逃户

一系列的麻烦事接踵而至

而且当申报期过了，

就只能携带相应资料至主管税务机关办税服务厅办理了！

惨不惨，你就说惨不惨

今天，就有一个好消息要告诉你

2月1日起，

上海人民就可以使用支付宝

进行新一年度的12万申报个税服务啦！

足不出户搞定申报个税，避免逾期产生的各种麻烦~

线上轻松完成抄报税、申报、清卡等业务

1

第一步

点击城市服务——选择地税服务——进入税务大厅

2

第二步

点击“申报管理”

选择“年所得12万以上自行纳税申报”

不要再为12万申报发愁啦

动动手指，最快1分钟搞定申报个税！

注意申报截止时间，莫要错过申报时间喔~

给贴心的马爸爸比心！

这样用！

首页搜索栏搜索“税务大厅”

进行年所得12万以上自行纳税申报

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1、报税软件【待完成】中，多了“KJ017扣缴个人所得税报告表”，这是怎么回事？

该表是【上海个人所得税代扣代缴系统】软件的超链接，点击填写可自动接入该系统进行申报填写（注意：eTax@SH 3报税软件和个人所得税代扣代缴系统必须安装在同一台电脑内才能实现该功能）

2、个税软件如何更正申报？

使用更正并重新申报。操作方法：点击系统左侧-申报更正-最右侧-操作-按钮下方的-更正-按钮，发起申报更正请求，会跳转到报表填写界面，重新填写报表，然后再点击申报表报关界面的发送申报按钮并获取到申报成功反馈。所有申报成功的人员，都需要重新申报，即更正申报需要全员全额申报。

3、个税软件中五险一金是必须录入的吗？

按照实际情况录入，有就录入，没有是不需要录入的。

4、发送个税报表提示：连接税务机关受理服务器失败？

请确认你的网络是否正常，可登录上海税务网：http://tax.sh.gov/pub/测试网络是否通畅，如果不能登录，则说明网络有问题，请检查网络，同时退出防火墙、杀毒软件以及360安全卫士；

如根据上述说明仍不能操作，请联系服务商指导您处理。

5、个税申报失败，提示：请尝试重新登录或联系服务商。

需要联系对应服务单位重新上传CA证书，步骤同报税换证书一致。

6、个税缴款失败：FG1征收机关代码与收款单位代码对应关系错，或参数状态错误。如何解决？

这种情况一般主要出现在跨区迁移的企业，从一个区迁移到另一个区，需要联系专管员在金税三期系统后台，税费种核定里，国库行改成现在区局的。

7、如何补报个税？

首先在软件左侧的系统设置模块点开，有个申报管理界面，点击【申报模式设置】，将申报模式改为介质申报；将报表填写好之后点击【申报表报送】界面-点击【导出申报文件】按钮，在弹出的界面选择【继续申报】，之后会提示让您选择导出的路径，导出成功之后将导出的文件带到税务机关申报即可。

8、生产经营预缴申报表申报成功，但扣款失败，提示：错误代码3000，未查询到应征信息？

1.确认是否点过“打印银行端查询缴税凭证”按钮，如果是，用打出来的单子去银行缴款。

2.如果没有，可能后台已经缴款成功了，联系主管税务机关或银行查询确认。

3.如果确实没有缴款成功，请联系主管税务机关进行处理。

9、个税申报后发现有错误如何处理？

（1）网络申报

1.申报期内未扣款发现有错误：

方法1：可以点击申报表报送-扣缴所得税报告表的右侧,点击作废申报，然后重新申报；

方法2：可以点击申报更正-选中报表-点击更正，然后重新申报全部数据；

2.申报期内已扣款发现有错误：

点击申报更正-选中报表--点击更正，然后重新申报全部数据；（更正包含：部分漏报，错报，多报）

3.已过申报期：

当月或以前月份的需要更正，则前往税务机关办税服务厅处理，具体携带资料请联系所在地税务机关。

逾期未申报：介质导出申报文件，前往税务机关办税服务厅申报（注：客户端目前对所属期有控制，个税软件可以选择的所得月份最小为2015年12月，之前月份的要补报，须前往办税服务厅纸质申报，具体携带资料请联系所在地税务机关）

（2）介质申报

1.部分漏报或错报：纸质申报，税务机关办税服务厅直接做更正。

2.逾期未申报：只能介质导出申报文件，前往税务机关办税服务厅申报。（注：客户端目前对所属期有控制，个税软件可以选择的所得月份最小为2015年12月，之前月份的要补报，须前往办税服务厅纸质申报，具体携带资料请联系所在地税务机关。）

（3）个税生产经营所得企业

1.申报期内未扣款发现申报有误：可进行申报更正（具体操作方法：返回-预缴纳税申报-，点击-启动更正，跳出-启动修正成功-提示框，此时，可以对收入总额等信息进行修改更正，修正收入总额，然后点击-保存；

2.申报期内已扣款，或者已过申报期已扣款，或者已过申报期无税款发现有误：生产经营预缴申报为累计数申报，如本期申报错误的，下期申报时可调整。(不建议缴款后做更正申报处理)；

3.逾期未申报，建议联系专管员处理。